Cách ghi nhận và khai báo CCDC trên phần mềm Misa

Bước 1: Hạch toán chứng từ công cụ dụng cụ phát sinh:

Vào “Nghiệp vụ”/ Chọn “Mua hàng”/ Chọn “Chứng từ mua hàng hóa …”

– Chọn “2. Mua hàng trong nước không qua kho“

– Chọn “Hình thức thang toán“

– Chọn “Nhận kèm hóa đơn”

– Nhập “Thông tin chung“

– Nhập “Ngày hạch toán“

* Chọn Tab “Hóa đơn”

– Nhập “Thông tin hóa đơn” mua hàng

* Chọn Tab “1.Hàng tiền“

– Nhập “Mã hàng“

– “Hạch toán“: Nợ TK 242/Có TK 331/111/112

– Nhập “số lượng” và “đơn giá mua chưa thuế GTGT“

– Ấn “Cất“

Bước 2: Khai báo ghi tăng công cụ dụng cụ:

Vào “Nghiệp vụ”/ Chọn “Công cụ dụng cụ”/ Chọn “Ghi tăng CCDC hàng loạt …”

– Ấn “Lấy CCDC từ chứng từ xuất kho/mua hàng”

– Loại:

+ Chọn “Xuất kho khác“: Nếu xuất CCDC từ kho ra sử dụng hạch toán Nợ TK 242/Có TK 15…

+ Chọn “Mua hàng không qua kho“: Nếu hạch toán Nợ TK 242/ Có TK111,112,331 tại “Chứng từ mua hàng không qua kho“, bao gồm cả chứng từ chi phí trả trước.

– Nhập “Thời gian” muốn tìm chứng từ công cụ dụng cụ

– Ấn “Lấy dữ liệu“

– Tích chọn “Chứng từ công cụ dụng cụ” muốn khai báo ghi tăng

– Ấn “Chọn“

– Nhập “Số kỳ phân bổ“: Là số tháng cần phân bổ

* Chọn Tab “1. Đơn vị sử dụng”

– Chọn “Mã đơn vị” sử dụng công cụ dụng cụ

* Chọn Tab “2. Thiết lập phân bổ”

– Nhập “Tỷ lệ PB (%)“: Trường hợp CCDC được phân bổ cho nhiều bộ phận thì nhập tỷ lệ phân bổ tương ứng cho từng bộ phận

– Chọn “TK chi phí” muốn phân bổ: (ĐV TT200: 6413: BP.Bán hàng, 6423: BP.Văn phòng, 6273: BP.Sản xuất); (ĐV TT133: 6421: BP.Bán hàng, 6422: BP.Văn phòng, 154: BP.Sản xuất)

– Chọn “Khoản mục CP“: Chọn khoản mục chi phí (Bắt buộc nếu hạch toán theo Thông tư T133 đối với TK chi phí 154)

– Ấn “Ghi tăng“

Bước 3: Cuối tháng phân bổ công cụ dụng cụ:

Vào “Nghiệp vụ”/ Chọn “Công cụ dụng cụ”/ Chọn “Phân bổ chi phí …”

– Chọn “Tháng” cần phân bổ

– Ấn “Đồng ý“

– Ấn “Cất“